Pаскрытиe информации

Принимая во внимание утвержденные Комиссией рынка финансов и капитала "Правила о раскрытии информации", которые определяют порядок публикации информации о рисках, присущих деятельности инвестиционно-брокерского общества, целях, методах и политике управления рисками, а также об оценке соблюдения требований к собственному капиталу и достаточности капитала, и о политике и практике вознаграждения, информация, представленная в годовом отчете Общества, дополнена данным разделом.

Оценка достаточности собственного капитала

Собственный капитал и методы оценки достаточности капитала представлены в годовом отчёте и являются его неотъемлемой составной частью, опубликованы на домашней странице Общества.

Кредитный риск

Кредитный риск – вероятность понести убытки в случае, если деловой партнёр (контрагент) или кредитор Общества не исполнит свои договорные обязательства перед Обществом. Объектом оценки кредитного риска являются активы и забалансовые обязательства.

Размер капитала, необходимого для покрытия кредитного риска, определяется, применяя стандартизированный подход, описанный в правилах расчёта минимальных требований к капиталу.

Кредитный риск Общества концентрируется, в основном, в области требований к финансовым учреждениям и деловым партнёрам. В связи с этим, в управлении кредитным риском, Общество особое внимание уделяет оценке платёжеспособности своих контрпартнёров как до начала сотрудничества с ними, так и проводя регулярный анализ сотрудничества уже существующих партнёров. Оценка уровня кредитного риска включает в себя детальный и комплексный анализ как качественных, так и финансовых показателей делового партнёра. Управление риском концентрации, как одного из возможных проявлений кредитного риска, осуществляется посредством диверсификации и расширения контрагентской сети, отдавая предпочтение сотрудничеству со стабильными и крупными партнёрами имеющими отличную репутацию на рынке. Собственные средства Общества находятся и размещаются на срочных депозитах в кредитных учреждениях, исходя из их кредитного рейтинга и предлагаемых условий, а также руководствуясь нормативными правилами КРФК.

Операционный риск

Операционный риск представляет собой риск прямых или косвенных потерь вследствие инцидентов внутреннего либо внешнего характера. Операционный риск включает в себя юридический риск, но исключает стратегический и репутационный риск. Операционный риск присущ всем инвестиционным и сопутствующим инвестиционным услугам, процессам и системам Общества.

Управление операционным риском осуществляется по средствам использования следующих основных методов:

самооценка операционного риска: внутренняя оценка каждого продукта и процесса Общества на наличие операционных рисков, их анализ и установление контрольных механизмов для снижения негативного влияния на деятельность Общества;
анализ индикаторов операционного риска: изучение показателей, прямым или косвенным образом свидетельствующий об уровне операционного риска Общества;
измерение операционного риска, фиксируя операционные инциденты, причины и ущерб от их возникновения;
разработка и тестирование плана непрерывной деятельности Общества;
минимизация операционного риска с помощью механизмов внутреннего контроля;
инвестиции в модернизацию систем и безопасность информационных технологий.

Валютный риск

Риск, возникающий при изменении курсов иностранных валют по отношению к валюте, в которой были приобретены финансовые инструменты.

Подразделение управления рисками Общества исходя из анализа и прогноза валютной позиции, а также результатов стресс-тестирования, в том числе рассчитывая VaR вероятность убытков, определяет лимиты на валютный риск.

Общество рассчитывает необходимый капитал на покрытие валютного риска как 8% от абсолютной суммарной величины общей открытой валютной позиции в соответствии с требованиями правил расчёта минимальных требований к капиталу КРФК.

Управление рисками, на покрытие которых отдельно не создаются резервы капитала

Риск легализации средств, полученных преступным путём, и финансирование терроризма

Работа Общества направлена на сотрудничество и предоставление финансовых услуг надежным клиентам и партнерам по сотрудничеству, чтобы по возможности предотвратить вовлечение Общества в легализацию средств, полученных преступным путем, и финансирование терроризма, а также не допустить возникновения убытков, связанных со стремительной утратой доверия благонадежных клиентов и партнеров по сотрудничеству.

Общество обеспечивает соблюдение законодательных актов и лучшей мировой практики по борьбе с легализацией средств, полученных преступным путем, и финансированием терроризма.

Общество обязано идентифицировать своих Клиентов и дать свою оценку риска, исходя из данных, предоставленных Клиентом, и провести своё изучение Клиента. Эти требования установлены Законом Латвийской Республики “О предотвращении легализации средств, полученных преступным путем и финансирования терроризма” и обязательны для Общества в борьбе против отмывания денежных средств и финансирования терроризма.

Целью борьбы с отмыванием денежных средств является предотвращение возможности легализации денежных средств в результате ограбления, обмана, торговли наркотиками или людьми, или других незаконных действий (скрывая преступный источник происхождения средств и его характер), используя предоставленные Обществом инвестиционные и сопутствующие им услуги. Целью борьбы с финансированием терроризма является предотвращение участия Общества в оказании финансовой поддержки террористам или организации террористических актов.

Одной из важных мер по минимизации риска для обеспечения эффективной работы системы внутреннего контроля Общества является обучение работников Общества в сфере предотвращения легализации средств, полученных преступным путем, и финансирования терроризма. Работникам Общества обеспечивается регулярное обучение, посвященное порядку изучения клиентов, выявления и сообщения о необычных и подозрительных сделках, другим требованиях внутренних нормативных документов Общества в этой области, а также информированию об актуальных вопросах, связанных с нормативными актами Латвийской Республики, международными документами и нововведениями в стандартах надлежащей практики.

В основе политики Общества заложены следующие правовые акты:

Репутационный риск

Репутационный риск – риск, что у клиентов, деловых партнеров, акционеров, надзорных учреждений Общества и у других заинтересованных лиц в работе Общества может сложиться негативное мнение об Обществе и это может повлиять на возможности Общества поддержания имеющихся или в возможности построения новых деловых отношений с клиентами и другими деловыми партнерами, что может негативно сказаться на доступности финансирования Общества.

Заботясь о своей репутации, возникающей в результате как внутренней (персонал), так и внешней (клиенты, партнёры, общественность) коммуникации, Общество целенаправленно осуществляет мероприятия по её улучшению, а также заранее планирует свои действия в случае её ухудшения.

Главными принципами, которыми руководствуется Общество в целях управления репутационным риском, являются:

соблюдение общеделовых ценностей, в т.ч. честность, точность, открытость и готовность к сотрудничеству, предоставление качественных услуг;
соблюдение законодательных норм;
стремление к постоянному усовершенствованию системы управления рисками;
выбор клиентов и партнёров, сотрудничество с которыми не оказывает негативного влияния на репутацию Общества.

Для оценки репутационного риска, Общество учитывает, как позитивные, так и негативные отзывы клиентов (жалобы, претензии); информацию об Обществе в средствах массовой информации; готовность партнёров к сотрудничеству с Обществом.

Риск соответствия деятельности

Риск соответствия деятельности представляет собой вероятность возникновения убытков или применения санкций против Общества, или вероятность ухудшения его репутации или угрозы дальнейшей деятельности Общества, если Общество не соблюдает или нарушает законы и другие нормативные акты, регламентирующие деятельность инвестиционно-брокерских Обществ, установленные надзорными органами, связанные с деятельностью Общества, кодексы профессиональной деятельности и этики, а также другие связанные с деятельностью Общества стандарты лучшей практики.

Общество выполняет превентивные действия с целью своевременного и всестороннего выявления, документирования и оценки рисков, связанных с риском соответствия. Разрабатывает внутренние нормативные документы перед внедрением новых продуктов и услуг.

Разрабатывает стандартные формы договоров и проверяя юридическую корректность нестандартных договоров и договоров, заключаемых с контрагентами;

Следит за изменениями в законодательных актах Латвийской Республики и Европейского Союза, относящимися к деятельности Общества;

Разрабатывает и актуализирует нормативную базу Общества в соответствии с внутренними правила и правилами, установленными КРФК.

Политика вознаграждения

В соответствии с Политика вознаграждения Общества совет Общества определяет вознаграждение правлению. В свою очередь правление назначает оплату труда работникам Общества. Политика вознаграждения устанавливает систему расчётов вознаграждения работникам, занимающим должности влияющие на прибыль Общества, что обеспечивает привлечение квалифицированных работников и их мотивацию, одновременно снижая риск несоизмеримого премирования руководствуясь краткосрочными результатами их работы, но оценивая принятые решения и осуществленные сделки в долгосрочной перспективе.

При определении вознаграждения принимаются во внимание тенденции размера вознаграждений в финансовом секторе

Обобщённые показатели вознаграждения работников Общества отражены в годовом отчёте Общества.